ПРОВЕРКА ДФР
Органы финансовых расследований обладают широкими полномочиями, поскольку являются не только контролирующим, но и правоохранительным органом.
Задача их сотрудников – предупреждение незаконной минимизации сумм налоговых обязательств.
При проверке финансово-хозяйственной деятельности организации специалисты ДФР вправе проверить не только все документы проверяемой организации (бухгалтерскую и налоговую отчетность, лицензии, разрешения, таможенные декларации, договоры, в т.ч. касающиеся ВЭД, уставы и т.д.), но и провести:
– опрос граждан (например, граждан, которым проверяемая организация оказала услугу, выполнила работу);
– сбор образцов для сравнительного исследования;
– проверочную (контрольную) закупку;
– исследование предметов и документов;
– обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств;
– слуховой контроль;
– контроль почтовых отправлений, телеграфных и иных сообщений;
– прослушивание телефонных переговоров;
– снятие информации с технических каналов связи;
– оперативное внедрение;
– контролируемую поставку и т.д. (ст. 11 Закона об ОРД).
В случае проведения проверки ДФР должностные лица организаций далеко не всегда знают алгоритм верных правовых действий. Наши адвокаты подскажут и разработают необходимую правовую позицию, представят Ваши интересы в ДФР, обжалуют акт проверки ДФР, выполнят иные необходимые действия, с целью защиты Ваших интересов.